跨境电商老板纳税计划需要考虑的方面

跨境电商老板纳税计划需要考虑的方面详细回答

跨境电商的老板可以不了解交税细节，但是需要了解企业税收逻辑和税收方向。通常来说，对于纳税计划，站在老板的角度来看，可以考虑以下几点。

一、要有全球视野(不好意思，这个要求有点高)，跨境电商要做的跨界业务，涉及国内、中国香港和海外，因此必然要从全局来考虑。

二、在体系中设置公司的数目和公司的组织形式，例如系统中整个链条不同的业务归属给不同的公司，有些公司用来申请国家高，有些企业用来申请先进的技术服务企业，有些公司将IT业务装进去，另一些则采用出口退税(国内企业所得税率为15%，在前海设立公司，如在海南设立公司，所得税率也为15%。）

与此同时，高层也要设计，如公司股东如何界定，自然人做股东，有限合伙企业做股东，只涉及个人所得税，不涉及企业所得税；要建立一家公司做股东，就股息和再投资方面比较方便。

三、在多个企业之间建立合法的利润调节和税收制度，如科学地对关联企业间的转移价格进行设计，以实现对老板和其他股东喜欢的企业的征税。

四、优化经营流程，从最大限度地节约税收开始。例如，选择供货商的身份，如果自己也是普通纳税人，是选择向小规模纳税人的企业采购，还是向一般纳税人的企业采购？

从总体上看，小规模纳税人和普通纳税人之间存在税收抵扣差异，小规模纳税人购买商品的价格比普通纳税人便宜，这是个转折点。

作一个小测度：一般情况下，不考虑个别地区的特殊情况，粗略计算，当向小规模纳税人采购价格低于对普通纳税人的供应商89.69%时，可以向小规模纳税人采购，如超过，则向一般纳税人采购。

五、每年一次的“税务体检”，年度梳理必不可少。">二、在体系中设置公司的数目和公司的组织形式，例如系统中整个链条不同的业务归属给不同的公司，有些公司用来申请国家高，有些企业用来申请先进的技术服务企业，有些公司将IT业务装进去，另一些则采用出口退税(国内企业所得税率为15%，在前海设立公司，如在海南设立公司，所得税率也为15%。）

与此同时，高层也要设计，如公司股东如何界定，自然人做股东，有限合伙企业做股东，只涉及个人所得税，不涉及企业所得税；要建立一家公司做股东，就股息和再投资方面比较方便。

三、在多个企业之间建立合法的利润调节和税收制度，如科学地对关联企业间的转移价格进行设计，以实现对老板和其他股东喜欢的企业的征税。

四、优化经营流程，从最大限度地节约税收开始。例如，选择供货商的身份，如果自己也是普通纳税人，是选择向小规模纳税人的企业采购，还是向一般纳税人的企业采购？

从总体上看，小规模纳税人和普通纳税人之间存在税收抵扣差异，小规模纳税人购买商品的价格比普通纳税人便宜，这是个转折点。

作一个小测度：一般情况下，不考虑个别地区的特殊情况，粗略计算，当向小规模纳税人采购价格低于对普通纳税人的供应商89.69%时，可以向小规模纳税人采购，如超过，则向一般纳税人采购。

五、每年一次的“税务体检”，年度梳理必不可少。" target="_self">一、要有全球视野(不好意思，这个要求有点高)，跨境电商要做的跨界业务，涉及国内、中国香港和海外，因此必然要从全局来考虑。

二、在体系中设置公司的数目和公司的组织形式，例如系统中整个链条不同的业务归属给不同的公司，有些公司用来申请国家高，有些企业用来申请先进的技术服务企业，有些公司将IT业务装进去，另一些则采用出口退税(国内企业所得税率为15%，在前海设立公司，如在海南设立公司，所得税率也为15%。）

与此同时，高层也要设计，如公司股东如何界定，自然人做股东，有限合伙企业做股东，只涉及个人所得税，不涉及企业所得税；要建立一家公司做股东，就股息和再投资方面比较方便。

三、在多个企业之间建立合法的利润调节和税收制度，如科学地对关联企业间的转移价格进行设计，以实现对老板和其他股东喜欢的企业的征税。

四、优化经营流程，从最大限度地节约税收开始。例如，选择供货商的身份，如果自己也是普通纳税人，是选择向小规模纳税人的企业采购，还是向一般纳税人的企业采购？

从总体上看，小规模纳税人和普通纳税人之间存在税收抵扣差异，小规模纳税人购买商品的价格比普通纳税人便宜，这是个转折点。

作一个小测度：一般情况下，不考虑个别地区的特殊情况，粗略计算，当向小规模纳税人采购价格低于对普通纳税人的供应商89.69%时，可以向小规模纳税人采购，如超过，则向一般纳税人采购。

五、每年一次的“税务体检”，年度梳理必不可少。